Eitem ar yr agenda

Derbyn y wybodaeth ddiweddaraf am y Cynllun Ariannol Tymor Canolig presennol ac Amserlen y Gyllideb (copi wedi'i amgáu).

Cyflwynodd y Pennaeth Cyllid adroddiad diweddaru proses y gyllideb (a gylchredwyd yn flaenorol). Amlygwyd, yn yr atodiad atodedig, fod y ffigyrau a ddyfynnwyd ychydig yn hen, oherwydd y dyddiad cau ar gyfer yr adroddiadau. Roedd y ffigyrau'n cynnwys yn gipolwg ar adeg ysgrifennu.

Cafodd yr aelodau eu tywys i'r amserlen, oedd yn nodi'r amserlen dynn ar gyfer proses gyllideb 2023/24. Cadarnhawyd bod cyfarfodydd cyllideb y gwasanaeth wedi dod i ben. Dywedodd y Pennaeth Cyllid ei fod yn falch o gyflwyno'r cyfarfodydd hynny a'r trafodaethau a ddigwyddodd.

Ar 17 Tachwedd - Datganiad yr Hydref Llywodraeth y DU cafodd ei ryddhau. Rhoddodd hyn y gyllideb a ragwelwyd i'r awdurdod am y ddwy flynedd nesaf. Pwysleisiwyd mai'r sefyllfa orau oedd anghyfartaledd o gyllid disgwyliedig gan y llywodraeth a chwyddiant a phwysau demograffig.

Roedd sesiynau ar gyfer grwpiau gwleidyddol wedi eu trefnu i drafod y broses gyllidebol ynghyd ag unrhyw awgrymiadau neu bryderon.

Roedd gweithdy'r Cyngor wedi ei drefnu ar gyfer 17 Ionawr i friffio aelodau ar y cynigion posib ar gyfer y setliad cyllideb ar gyfer 2023/24 a 2024/25. Roedd y cynigion wedi cynnwys defnyddio arian wrth gefn yn 2024/25. Byddai hyn yn rhoi amser i wasanaethau adolygu a cheisio arbedion.

Cafodd yr aelodau eu tywys drwy'r senarios o fewn yr adroddiad eglurhaol. Ei farn ef oedd y canlyniad tebygol fyddai'n cyd-fynd â senario un. Dyma fanylion y ddwy warchodfa oedd ar gael at ddibenion cefnogi'r gyllideb:

- Cronfa Lliniaru Cyllideb – a oedd ar hyn o bryd yn £4.85m

- Cronfeydd wrth gefn Unearmarked – polisi mabwysiedig i gadw £5m heb ei glustnodi

Gwelwyd wrth gefn. Ar hyn o bryd roedd y gwerth yn £7.1m.

Clywodd yr aelodau bod nifer o ffactorau allai newid yn dibynnu ar ganllawiau a ffigyrau gan Lywodraeth Cymru. Pwysleisiodd y pwysigrwydd i ddechrau'r gwaith o adolygu a dod o hyd i arbedion ar gyfer 2024/25.

Diolchodd y Cadeirydd i'r Pennaeth Cyllid am yr adroddiad ysgrifenedig da. Mewn ymateb i sylwadau'r aelodau trafodwyd y pwyntiau canlynol yn fanylach:

·         Nododd yr aelodau pa mor anodd a heriau oedd yn wynebu'r adran gyllid a chanmolodd waith y swyddogion dan sylw.

·         Y cynllun posib arfaethedig ar gyfer 2024/ 25 oedd y byddai'r RSG yn codi 3.5%, roedd y cynnig presennol yn cynnwys treth cyngor i godi 3.8%- roedd yn pwysleisio bod y ffigwr yn cael ei adolygu. Roedd cynnydd mewn ffioedd a thaliadau wedi cael ei awgrymu er bod nifer o gyfyngiadau yn gysylltiedig â'r cynnig hwn. Gallai newid o bosib yn ystod y broses.

·         Cadarnhaodd y Pennaeth Cyllid ei fod wedi cynhyrchu rhagolwg 3-5 mlynedd. Yn aml gall cynllunio yn y dyfodol fod yn anodd ei ragweld oherwydd y ddibyniaeth ar gyllid Cyfalaf.

·         Y gred oedd bod y cyllid wrth gefn gwerth £5m yn lefel briodol o arian. Roedd wedi'i gael o gyfatebiaeth 2% o wariant refeniw net. O fewn y Datganiad o gyfrifon, manylwyd ar ddadansoddiad manwl o'r holl arian wrth gefn. Roedd hyn yn cynnwys rhywfaint o arian a ddyrannwyd ar gyfer cynlluniau penodol.

·         Roedd yna warchodfa a argymhellir o 4% ar gyfer y Cyfrif Refeniw Tai. Roedd hyn yn cael ei adolygu ar hyn o bryd er mwyn gallu cael ei ostwng. Roedd incwm a dderbyniwyd trwy'r cyfrif hwn yn bennaf o rent felly roedd yn haws ei ragweld na lefel y cyllid Cyfalaf.

·         Nid oedd y gwaith cenedlaethol o gasglu cyfraddau annomestig a chyfradd busnes a reallocation yn seiliedig ar gasgliad lleol. Cafodd casgliadau eu gwneud ar ran Llywodraeth Cymru gafodd eu cyfuno gyda'i gilydd er mwyn cynorthwyo cefnogaeth y grant cymorth refeniw.

·         Byddai angen ymgynghori gyda busnesau lleol i ddarparu gwybodaeth ychwanegol am y gyllideb. Gellid gwella dealltwriaeth y cyhoedd ar y gyllideb a gwasanaethau hefyd. Roedd y broses ymgynghori wedi bod yn anodd oherwydd ansicrwydd lefel y cyllid a fyddai'n cael ei gael.

·         Ar hyn o bryd roedd yr Ardoll Ymwelwyr yn ymgynghori yn Llywodraeth Cymru, Sir Ddinbych oedd wedi paratoi a chyflwyno ymateb. Roedd pryderon gan swyddogion wedi bod ynglŷn â darparu'r cynllun posib hwnnw.

·         Byddai gwybodaeth am y premiwm treth cyngor ail gartrefi yn cael ei roi i'r aelodau yn fuan. Doedd dim newid arfaethedig i'r lefel ar gyfer 2023/24, oedd ar hyn o bryd yn dreth ychwanegol o 50%.

·         Cynigiodd aelodau'r pwyllgor gefnogaeth i'r Pennaeth Cyllid, yn enwedig pan wnaed penderfyniadau anodd. Gofynnodd y Pennaeth Cyllid i'r aelodau gadw mewn cof y cefndir ariannol wrth adolygu adroddiadau a'r sgil bosib ar effaith ar ariannu gwasanaethau eraill yn y cyngor. Byddai'n rhaid i lefel darparu gwasanaethau newid yn y blynyddoedd sydd i ddod. Ni fyddai'r lefel bresennol o wasanaethau yn opsiwn pe bai'r rhagamcanion presennol o gyllid yn cael eu derbyn yn 2024/25.   

Diolchodd yr aelodau i'r Pennaeth Cyllid am yr ymateb manwl i bryderon aelodau. Yn dilyn y drafodaeth, roedd;

PENDERFYNWYD, bod aelodau

     I.        Nodwyd a thrafod yr amserlen gyllideb ddiweddaraf ar gyfer gosod y gyllideb ar gyfer 2023/24 a 2024/25;

    II.        Nododd y rhagolygon cyllideb diweddaraf ar gyfer sefyllfa'r gyllideb ar gyfer 2023/24 a 2024/25;

  III.        Cytunodd i gynnwys y wybodaeth ddiweddaraf am y Broses Gyllideb yng nghyfarfod Ionawr 2023.